Opciones De Acciones De Empleados En La India

Las opciones de acciones en las startups de la India funciona de la misma manera que en cualquier otra parte del mundo. Y prácticamente en líneas similares, las acciones en poder de usted sólo son valiosos si la empresa es valiosa. Es más o menos un pedazo de papel de lo contrario :). Debajo están las respuestas específicas a sus preguntas - gt Que las empresas iniciales indios presentes ofrecen opciones de acciones Bueno, casi todos los sensibles one039s. En WebEngage, por ejemplo, tenemos una piscina lo suficientemente grande para empleados actuales y futuros. Animo a los fundadores indios, que tienen una piscina ESOP predefinida, para sugerir ediciones aquí para que yo pueda enumerar sus nombres para agregar credibilidad para todos nosotros en general. Gt ¿Cuál es la matemática básica detrás de ella? No estoy seguro si entiendo la pregunta correctamente. Parece que estás hablando del tamaño de la piscina. Dependiendo de la etapa de la puesta en marcha, en la que se forma la piscina, el tamaño de la piscina varía. En mi experiencia, en su mayoría cae entre 5-20 rango. Gt ¿Son las opciones de acciones de valor si el inicio ya ha planteado el fondo de semillas Por supuesto, son mucho más valiosos en ese caso. Con cada ronda subsiguiente la piscina se diluye demasiado. ¿Qué mean039s que con cada ronda, las opciones de acciones se convierten en una mercancía escasa y por lo tanto precioso. El tablero piensa mucho más difícil (en etapas posteriores) para decidir el valor de un tipo antes de ofrecerle ESOP039s. Gt ¿Realmente compensan el recorte en el salario? No hay una fórmula correcta aquí. Necesita entender el valor de lo que le están ofreciendo. IMO, wouldn039t ser correcto decir su CTC es INR 15lacs porque le están ofreciendo un INR 10lacs en la remuneración fija más INR 5lacs valor de las existencias (como en fecha). Principalmente, porque las acciones nunca son adquiridas inmediatamente - los fundadores quieren que permanezca durante una cantidad razonable de tiempo (por ejemplo, 4 años) para que usted tenga derecho a los beneficios. En segundo lugar, el valor inmediato de las poblaciones es sólo un número indicativo. La puesta en marcha debe tener un éxito masivo antes de que esos números sean significativos y de cualquier valor real (en efectivo). Más que las acciones en sí, es necesario hacer un montón de trabajo duro para encontrar más información sobre la empresa, los fundadores y su visión. Muy pocos startups pasan a convertirse en grandes nombres. Dura, puede sonar, pero ESOP039s de sólo esas empresas tiene sentido. El descanso, como dije antes, es tan bueno como un pedazo de papel. 16.2k Vistas middot Ver Upvotes middot No se Reproduce middot Respuesta solicitada por 1 persona Recientemente ejercite mis Opciones en mi última empresa (ZipDial) y estamos ofreciendo ESOPs saludables en mi empresa actual (Findyogi). 1. ¿Cómo trabajan en la India - Como cualquier otro país. Usted tiene una opción para comprar una vez que el período de adquisición ha terminado. Por lo general 3-4 años equiparado vesting con un acantilado de 12-18 meses es estándar. Usted paga por el valor nominal - Rs.1 o Rs.10 por acción, en general. Sin embargo, usted tiene que pagar el impuesto sobre la diferencia del último valor conocido y el valor nominal pagado por usted. El impuesto es aplicable incluso cuando la ganancia no se materializa. Todavía hay debate sobre la parte de impuestos. 2. ¿Tienen valor? Sólo cuando se adquieren o se hacen públicos o en casos muy raros la compañía anuncia dividendos. A veces los fundadores parcialmente cobrar sus acciones durante la ronda subsiguiente de financiación, pero los empleados rara vez se les da esa opción. En algunos casos, como esta popular empresa de comercio electrónico de vestuario donde el consejo ofreció recomprar acciones de empleados, altos empleados vendidos, dejar de fumar y comenzó otra empresa de comercio electrónico. Eso es algo malo. 3. ¿Es ESOPs una compensación al efectivo: Sí y No. Para los trabajos de nivel de entrada, esto es sólo una motivación y hacer que se queden por más tiempo. Para mediados de nivel que le ayuda a contratar con poco o ningún aumento en efectivo, pero acciones razonables que tienen un valor percibido. Para las contrataciones mayores, las acciones son la principal compensación. Más probable que no usted no será capaz de igualar su nivel de compensación del mercado en efectivo, incluso por la mitad. Las acciones son lo que las atrae y las mantiene. En la misma línea, no deberías contratar gente mayor en una etapa temprana que quiera dinero en efectivo. ESOPs ayuda a motivar en días malos y recompensas en días buenos.9.7k Vistas middot Ver Upvotes middot No para la reproducción He leído recientemente este artículo brillante en YourStory. Espero que esto borre todos los conceptos relacionados con ESOP039s: - ESOPs para Dummies: Todo acerca de los instrumentos de retención para startups El mes pasado, un inicio vino a nosotros para la incorporación de la empresa con tres promotores en un estado de la India. Ellos dijeron que quieren crear un grupo de ESOP justo entonces con el fin de ofrecer Opciones de stock de empleados (ESOP) a sus empleados sin saber qué ESOP son y cómo se pueden utilizar para promover el inicio. Vamos a entender esta situación con la ayuda de un gráfico de información: Empleado Stock Opciones nunca fueron tan famosos como lo son ahora, gracias a todas las empresas que están poniendo en todos los esfuerzos para hacer sus empresas con éxito. Tradicionalmente, las ESOPs fueron dadas para remunerar a los empleados mayores y para reconocer su contribución a la compañía. Sin embargo, en los tiempos modernos, ESOPs son utilizados como una consideración por los fundadores, ya que no pueden permitirse a arrojar unos miles de dólares en el principio. Las ESOP también se usan para retener a los empleados claves de la organización. Pero antes de llegar a cómo debe ser la puesta en marcha de ESOPs debemos entender: Qué ESOPs son: Planes de opciones de acciones para empleados son los planes en los que los empleados tienen derecho a comprar un número de acciones (decidido por el empleador) en la empresa a un precio reducido (Menos que el precio de mercado), sobre la base de su desempeño. También está destinado a motivar a los empleados a seguir mejorando su rendimiento. En este caso, los empleados tienen que esperar un cierto período de tiempo conocido como período de consolidación antes de que puedan ejercer el derecho de comprar el número especificado de acciones. Los beneficios del instrumento ESOPS de retención-ESOP pueden ser tratados como un instrumento de retención para las pequeñas empresas, ya que hay un período de bloqueo para ejercer el derecho a comprar las acciones. Así, una empresa puede retener a sus empleados. Si un empleado opta por esta opción, entonces tiene que servir la cerradura en el período para ser elegible para ejercerlo. Sentimiento de propiedad para los empleados-Obtener acciones de la empresa en la que están trabajando da a los empleados un sentimiento de propiedad. Comienzan a sentir que no son empleados de la organización, sino propietarios. Además, llegan a compartir los beneficios de la empresa en forma de dividendos y están motivados para trabajar por lo mejor de la empresa. Opción en lugar de salario - Las empresas que necesita fondos y no están en condiciones de gastar grandes cantidades pueden ofrecer esta opción a sus empleados en lugar de salario y motivar a trabajar para el mejoramiento de la empresa. Lado oscuro de ESOPs Así como cada moneda tiene dos lados ESOPs también tienen un lado más oscuro que es la dilución. En otras palabras, con cada ESOP concedido, la participación de los fundadores se diluye. Vamos a entender todo el concepto sobre ESOPs. Ahora, contratan a nuestros empleados y en el período inicial les otorgan Opciones de Acciones para Empleados (ESOP) con un período de carencia de tres años dando una opción para dar 500 acciones a cada empleado. Conclusión Si bien las empresas establecidas utilizan esta opción como una herramienta de retención para sus principales activos / cerebros startups lo utilizan como una herramienta para contratar talento, ya que no pueden permitirse el lujo de pagar salarios muy altos. Lo que hace que un ESOP sea atractivo, aparte del valor o valor potencial de las acciones o unidades, es la idea de la propiedad que imparte al empleado que la sostiene. Sin embargo, el concepto ESOP sólo funciona si la empresa se encuentra en un sector de alto crecimiento. Sólo entonces el ESOPs verá un aumento real en el valor del negocio. 6.2k Vistas middot Ver Upvotes middot No es para Reproducción Indian start-ups como Flipkart, Snapdeal y Vivienda. Están ofreciendo cada vez más ESOPs como parte de sus paquetes, para atraer talento. Lo beneficioso es para las empresas emergentes ¿Qué deben tener en cuenta los empleados? Vamos a analizar Entonces, ¿qué son los Planes de Opciones de Acciones para Empleados de ESOP? Son los planes en los que los empleados obtienen el derecho de comprar una cantidad de acciones (decididas por el empleador) A un precio descontado (menos que el precio de mercado). Como por ejemplo Google recientemente empleado un indio con un paquete de 1,2 crore por año, con una captura que la mitad de que estaba en forma de ESOP. En este caso, los empleados tienen que esperar un cierto período de tiempo conocido como período de consolidación antes de que puedan ejercer el derecho de comprar el número especificado de acciones. Vamos a tomar un ejemplo de Alpha Private Limited. En este caso, el fundador Roy y Joy incorporan una empresa con 1 lakh de capital social, es decir, 10.000 acciones con 50 de cada uno. Para escalar hasta que necesitan empleados con talento actual CTC es alrededor de 15 lakhs. Como un startup Alpha no puede permitirse estos altos salarios, propone 10 lakh por año más 500 acciones cada uno con chaleco en el período de 4 años. Beneficios para el Empleador Contrate al buen talento Las empresas de arranque utilizan Esops para contratar a buenos talentos, ya que no pueden permitirse pagar sueldos muy altos Sentimiento de propiedad Los empleados tienen la sensación de que son socios en la empresa y están motivados a trabajar más a medida que el crecimiento de las empresas está vinculado A su crecimiento Desventajas de la Dilución del Empleador Cuando se ejerzan los ESOPs, la participación de los fundadores se diluye. En el ejemplo anterior, la participación se verá así Beneficios para los empleados Chances de convertirse en un millonario Historias de cómo Infosys, una de las primeras empresas que ofrecen Esops, creó millonarios de empleados, como los conductores, son conocidos. Por lo tanto ESOPs son beneficiosos sólo para las empresas de alto crecimiento Desventajas ESOPs son una apuesta Sólo uno entre 10 startups son realmente exitosos. Las historias de los conductores que se convierten en millonarios pueden ocurrir sólo en algunos casos. De hecho, en el caso de las nuevas empresas, es más seguro que los candidatos consideren sólo el componente salarial y consideren a Esops como un bono adicional. Cosas a tener en cuenta por los empleados cuando tienen ESOPS en lugar de salario Documentación adecuada Los empleados deben asegurarse de que toda la documentación está en su lugar. También deben considerar el valor actual y el valor futuro de las acciones Mecanismo de salida adecuado Asegúrese de que existe un mecanismo de salida adecuado, como la recompra del promotor, en caso de que la lista de la puesta en marcha se retrasa Tributación Cuando las acciones se asignan, gratificación. Supongamos que en el caso anterior, cuando las acciones se asignen al empleado A, tendrá que pagar el 30 por la diferencia entre el valor razonable y el precio de ejercicio. Resumen Así ESOPs son una herramienta realmente buena para startups para atraer y retener talento, pero al mismo tiempo es una apuesta para los empleados. Los empleados deben estar convencidos sobre el crecimiento de la empresa y deben ver si la documentación adecuada está en su lugar. Presentado por Rohit Lohade, consejero de businesssetup. in. Un portal líder en línea para todas las necesidades de inicio. El atractivo de los planes de opciones de acciones de los empleados es el principal propósito de los Planes de Opción de Compra de Acciones para Empleados (ESOP, por sus siglas en inglés). Con el fin de retener el capital humano, las empresas en la India están invirtiendo una gran cantidad de dinero en estos días. Uno de estos medios es motivar al empleado con la ayuda de ESOP. Bajo este esquema, se le da una alternativa al empleado para adquirir acciones de la compañía. Estas acciones se conocen como opciones sobre acciones y son otorgadas por el empleador en función del desempeño del empleado. Las empresas ofrecen acciones como un beneficio para los empleados y como una compensación diferida. Según las pautas de SEBI, un empleado debe ser un empleado permanente que reside en la India o fuera de la India. También incluye al director de la empresa que puede o no puede ser un director de tiempo completo. La idea básica de dar a las opciones de acciones de los empleados en los primeros días era ahorrar compensaciones en efectivo. Fue una forma de motivar al empleado e incluso para ahorrar reembolsos en efectivo para algunas de las empresas con escasez de dinero. Estos planes son más y más el salario del empleado, pero no en forma monetaria directamente. Más tarde, el concepto de motivación recogido y retención llevó a la propagación de ESOP a través de verticales de la empresa. Esto es básicamente la cerradura en el período para el empleado. Es una fecha fija en la que se puede ejercer la opción de compra de acciones. Por ejemplo: el Sr. Deepak ha recibido una opción de compra de acciones de su compañía por un período de consolidación de 3 años en el año 2 de febrero de 2012. Esto significa que la fecha de adquisición es el 2 de febrero de 2017. El precio al que 500 acciones fueron ofrecidas al Sr. Deepak Era Rs 250 cada uno. Este precio es el precio de adquisición. Esto significa que el 2 de febrero de 2017 podrá ejercer su derecho a comprar la acción, en función de las condiciones. Digamos que el precio de la acción el 2 de febrero de 2017 es de 650, esto resultará en una ganancia de Rs 400 cada uno, lo que genera un beneficio de Rs 2,00,000 para el empleado, si ejerce la opción después de 3 años. Implicación fiscal de los planes de opciones sobre acciones: Hasta 1995, no existía ninguna provisión para gravar la ESOP. Pero, en el año las autoridades fiscales aclararon con la ayuda de una circular que estas opciones que hacen que las acciones de la empresa a disposición de los empleados a un precio inferior al mercado atraerán impuestos. Lo primero y más importante es la discreción del empleado. El ejercicio de la opción o su rechazo es totalmente dependiente del empleado. Los beneficios de ESOP forman parte del salario del empleado y son gravables como un requisito. El cálculo se basa en el valor de mercado de la acción en la fecha de ejercicio de la opción y el precio adquirido. Los residentes ordinarios están obligados a pagar estos impuestos sobre la base del ingreso global. Para las empresas que figuran en la India Para todas las empresas que figuran en la India, el 15 por ciento del impuesto se cobra en virtud de ganancias de capital a corto plazo (STCG). El impuesto sobre la ganancia de capital a largo plazo (LTCG) no surge en este caso. Para las empresas que se cotizan fuera de la India: Para las empresas que no están listadas en la India, pero que figuran en otros intercambios en todo el mundo, la ganancia de capital a corto plazo se añadirá como parte del salario y el impuesto se cobra sobre la base de las losas salariales. LTCG cobrado es del 20 por ciento, junto con la indexación. Por ejemplo: El empleador ha dado la opción de asignación de un total de 400 acciones, para los próximos 4 años, para todos los empleados elegibles. El precio de adquisición es de 100 rupias y la fecha de inicio de la asignación es el 1 de julio de 2010. El 1 de julio de 2010, el Sr. Raj, uno de los empleados de la empresa, tiene 100 acciones. Rs 1500 el 1 de diciembre de 2011. IMPUESTO en el momento de la adjudicación: STCG será (500-100) 100 20 Rs 8000 (Considerando Raj es en el 20 por ciento de soporte). IMPUESTO en el momento de la venta: (1500-500) 10015 Rs 15000 InvestmentYogi es un portal de finanzas personales líder. Exención de responsabilidad: Toda la información en este artículo ha sido proporcionada por InvestmentYogi y NDTV Profit no es responsable de la exactitud e integridad de la misma. India. Opciones de compra de acciones para empleados: todo lo que necesita saber Los planes de opciones de acciones para empleados (ESOP) están siendo ampliamente utilizados por las empresas públicas y las startups como medio de compensación monetaria y para proporcionar incentivos a los empleados. Mientras que las startups usan las opciones de acciones de los empleados para atraer talento por no poder pagar altos salarios y administrar el costo directo, las compañías que cotizan en bolsa usan esos planes como una herramienta de retención. La riqueza que crea el potencial de ESOPs se ha destacado por los informes sobre cómo han creado millonarios de empleados en Infosys y los gustos de Flipkart. A nivel global, las empresas adoptan uno o más de los siguientes tipos de planes, dependiendo de sus necesidades y objetivos empresariales: (a) plan de opciones sobre acciones para empleados (ESOS) b) plan de compra de acciones para empleados c) unidades de acciones restringidas d) Derechos y e) existencias fantasmas. En la India, el vehículo ESOP más utilizado por las empresas privadas es el ESOS. Además, ESOP estructuración se puede hacer mediante la creación de un fideicomiso basado en las consideraciones comerciales y fiscales. Cumplimiento estatutario: Es obligatorio que toda empresa privada y empresa pública no cotizada que proponga emitir opciones de compra de acciones a los empleados tenga un esquema ESOP que esté en consonancia con el artículo 62 (b) de la Ley de Sociedades de 2013, 12 del Reglamento de Sociedades (Capital y Debentures), 2014 (Reglamento ESOP). Antes del Reglamento ESOP, no existía ninguna legislación que regulara la emisión de ESOP por parte de empresas privadas. Las compañías públicas cotizadas, sin embargo, han estado gobernadas por el Reglamento de la Junta de Valores de la India (Beneficios a Empleados Basados ​​en Acciones), 2014. ¿Quién es un empleado elegible ?: Los Reglamentos de ESOP permiten la emisión de ESOP a: (i) empleados permanentes que han sido (Ii) directores y (iii) empleados de subsidiarias, asociadas y holdings. Sin embargo, un director (que posea directa o indirectamente más de 10 acciones de capital), un empleado que es un quotpromotor y consultores quedan excluidos de la definición de un empleado al que se pueden emitir opciones sobre acciones para empleados. Ha habido una gran preocupación por la exclusión de los promotores de la definición de los empleados en virtud del Reglamento ESOP, lo que ha llevado a la estructuración de la compensación promotor mediante la emisión de capital de sudor, acciones preferentes convertibles, acciones de capital con lock-in disposiciones, La comunidad de arranque y el informe del Comité de Derecho de las Empresas dirigido por Tapan Ray han planteado esta cuestión, que se espera que se aborden en esta sesión de presupuesto. El Reglamento de la Administración de Cambios (Transferencia o Emisión de cualquier Garantía Extranjera) de 2004 permite a los empleados residentes de las filiales extranjeras de la India o de las compañías indias (en las que una sociedad extranjera tiene participación directa o indirecta) Las opciones se emiten bajo una ESOS sin efectivo (sin ninguna remesa de la India) y que las acciones bajo el esquema se ofrecen globalmente sobre una base uniforme. Calendario de Vesting: El Reglamento ESOP estipula un período mínimo de bloqueo de un año entre la concesión de opciones y la adquisición. Sin embargo, como práctica general, la mayoría de las empresas adoptan un período de consolidación de derechos durante cuatro años, en el que las opciones se conceden proporcionalmente o de otra forma a lo largo de cada año. Normalmente, las opciones adquiridas se pueden ejercitar en la ocurrencia de un evento de liquidez. Precio de ejercicio: Las opciones adquiridas pueden ejercitarse a un precio de ejercicio que normalmente está a la par para las empresas de inicio y con un descuento en el valor justo de mercado para las empresas ligeramente más maduras. Los vehículos de ESOP suelen también estipular el período de ejercicio, es decir, el período durante el cual las opciones adquiridas pueden ser ejercidas. Restricción de transferencia: Las ESOP suelen imponer restricciones de transferencia en consonancia con los documentos de fletamento de las empresas sobre las acciones que se emiten con ocasión del ejercicio de opciones. En ciertos casos, las empresas prefieren mantener el control sobre las acciones adquiridas. En tales situaciones se pueden idear diversos mecanismos o estructuras para abordar esta preocupación. Startups y las empresas públicas que cotizan en bolsa consideran que ESOP es un incentivo importante para motivar a los empleados clave, retener capital intelectual, atraer nuevos talentos y crear riqueza para los empleados. En consecuencia, es importante estructurar un vehículo ESOP teniendo en cuenta las implicaciones comerciales y fiscales sobre la empresa. La comunidad de startups y el Comité de Derecho de Sociedades liderado por Tapan Ray en su informe presionaron por la relajación del Reglamento ESOP y la imposición de ESOP para permitir flexibilidad en la estructuración de ESOPs y simplificar el proceso de emisión de ESOP. Se espera que la sesión presupuestaria sea productiva para abordar estas preocupaciones. El contenido de este artículo pretende proporcionar una guía general sobre el tema. El consejo de especialistas debe ser buscado de acuerdo a sus circunstancias especificas. Para imprimir este artículo, todo lo que necesita es estar registrado en Mondaq. Haga clic para iniciar sesión como usuario existente o Regístrese para poder imprimir este artículo.